В курсе затрагиваются такие темы как: процесс выявления и оценки рисков, а также выбор методов и инструментов управления для их минимизации; управление инвестициями в конкретной отрасли экономики; изучение ключевых параметров и коэффициентов, дающих объективную картину финансового состояния предприятия: прибыли и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, расчетах с дебиторами и кредиторами, ликвидности, устойчивости и т.д.
1. Введение в финансовый менеджмент.
1.1. Понятие финансового менеджмента;
1.2. Цели и задачи финансового менеджмента;
1.3. Функции и задачи финансового директора и финансового менеджера;
1.4. Информационное обеспечение финансового менеджмента.
2. Отчетность предприятия
2.1. Внутренняя и внешняя отчетность;
2.2. Формы бухгалтерской отчетности, их состав и содержание;
2.3. Трансформация отчетности в соответствии с требованиями финансового менеджмента;
2.4. Особенности составления консолидированной отчетности.
3. Управленческий учет
3.1. Понятие об управленческом учете;
3.2. Различие между управленческим учетом и бухгалтерским учетом;
3.3. Организация центров ответственности;
3.4. Понятие расходы, издержки и затраты, их виды и различие между ними;
3.5. СVP-метод, анализ безубыточности (критической точки).
4. Финансовый анализ
4.1. Методы финансового анализа (экспресс-метод, углубленный анализ);
4.2. Анализ имущественного положения предприятия;
4.3. Вертикальный и горизонтальный анализ бухгалтерского баланса;
4.4. Анализ финансовой устойчивости;
4.5. Анализ ликвидности и платежеспособности;
4.6. Анализ деловой активности (оборачиваемости);
4.7. Анализ доходности и рентабельности;
4.8. Анализ рыночной активности акционерного общества;
4.9. Прямой и косвенный методы анализа движения денежных средств;
4.10.Диагностика риска банкротства предприятия;
4.11.Анализ влияния инфляции на финансовые показатели.
5. Инвестиции и инвестиционный анализ
5.1. Понятие об инвестициях;
5.2. Формирование инвестиционного портфеля;
5.3. Методика расчета потребностей в инвестициях;
5.4. Методы оценки эффективности инвестиций
6. Финансовое управление
6.1. Управление оборотными активами;
6.2. Управление денежными средствами;
6.3. Управление внеоборотными активами;
6.4. Управление собственным капиталом
6.5. Дивидендная политика;
6.6. Управление заемным капиталом;
6.7. Управление реальными и финансовыми инвестициями;
6.8. Затраты и операционный левередж;
6.9. Финансовый левередж.
6.10.Балансирование прибыли, денежного потока и оборотного капитала;
6.11.Оптимальная структура активов и пассивов.
7. Банковские и наличные операции предприятия, кредитование
7.1. Порядок заключения договора банковского счета;
7.2. Основные формы безналичных расчетов, виды расчетных документов (платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, чеки, инкассо);
7.3. Принципы кредитования;
7.4. Виды кредитов;
7.5. Порядок заключения кредитного договора;
7.6. Нетрадиционные банковские операции (траст, факторинг, форфейтинг, и др.)
8. Бизнес-планирование и бюджетирование
8.1. Понятие системы планирования, его виды;
8.2. Бизнес-план, его подготовка и реализация;
8.3. Бюджетирование, его виды и назначение;
8.4. Виды бюджетов, принципы составления.
9. Налоги и налогообложение
9.1. Основные виды налогов и сборов (НДС, налог на прибыль, акцизы, ЕСН, НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог, таможенные пошлины);
9.2. Принципы налогового планирования.
10. Оценка бизнеса
10.1. Виды стоимости предприятий;
10.2. Методы оценки;
10.3. Основные факторы, влияющие на оценку стоимости;
10.4. Этапы процесса оценки.
11. Слияние и поглощение
11.1. Методы слияний и поглощений;
11.2. Принципы планирования слияний;
11.3. Разработка антизахватнической политики.
12. Риск-менеджмент
12.1. Понятие риска, виды рисков;
12.2. Качественная и количественная оценка рисков;
12.3. Организация риск-менеджмента;
12.4. Приемы риск-менеджмента.
13. Рынок ценных бумаг
13.1. Государственное регулирование рынка ценных бумаг;
13.2. Классификация и виды ценных бумаг;
13.3. Организация биржевой торговли;
13.4. Биржевые индексы;
13.5. Оценка акций и облигаций;
13.6. Принципы управления портфелем ценных бумаг.
14. Антикризисное управление
14.1. Экономическая сущность кризиса и банкротства;
14.2. Политика и приемы антикризисного управления;
14.3. Механизмы финансовой стабилизации.
